名古屋市で不動産売却に必要な税金とは？所得税や住民税の基本も解説

名古屋市で不動産を売却する際に知っておきたい税金の全体像

名古屋市で不動産を売却する際には、まず「譲渡所得税」が中心となります。この税金は、売却によって得た利益（譲渡所得）に対して課税され、所得税・住民税・復興特別所得税を合わせて計算されます。所得税は国税、住民税は地方税ですが、復興特別所得税は所得税に附加される形で課せられます。

名古屋市に密着した名古屋　空き家・相続不動産売却センター社では、税理士とも連携しながら、まずは「取得費」「譲渡費用」「特別控除」の違いを明確にし、ご説明いたします。また、名古屋市にお住まいの皆さまに安心してご相談いただけるよう、税理士による丁寧なご案内を心がけております。

これらを踏まえ、税理士とも連携しながら「譲渡所得＝譲渡価額―（取得費＋譲渡費用）―特別控除」という計算式をわかりやすくご案内し、ご負担をできる限り抑えるようサポートいたします。

所得税・住民税・復興特別所得税の計算方法と納付のタイミング（税理士と連携した丁寧な案内付き）

不動産売却時に発生する所得税・住民税・復興特別所得税は、それぞれ「譲渡所得」に基づいて計算されます。譲渡所得は以下の計算式で求められます。

譲渡所得 ＝ 譲渡収入金額 − （取得費 ＋ 譲渡費用） − 特別控除（該当時）です。

取得費には購入代金・仲介手数料・登記費用・印紙代などが含まれ、建物部分については減価償却費を差し引くため、計上漏れがないようご注意いただくことが重要です。取得費が不明な場合は、概算取得費として譲渡価額の5％を用いることもできます。ただし控除漏れや過少申告にならないよう、税理士による確認をおすすめします。

税額の計算では、所有期間によって税率が異なります。売却年の1月1日現在で所有期間が5年以下なら「短期譲渡所得」、5年超なら「長期譲渡所得」です。

税率は以下の通りです。

• 短期譲渡所得：所得税30.63％＋住民税9％＋復興特別所得税2.1％
• 長期譲渡所得：所得税15.315％＋住民税5％＋復興特別所得税2.1％

例えば、譲渡所得が1,000万円の場合：長期譲渡所得なら、所得税150万円・復興特別所得税3.15万円・住民税50万円、合計203.15万円となります。

納付の流れとしては、まず売却の翌年の2月16日〜3月15日に確定申告によって所得税と復興特別所得税を申告・納付します。住民税は6月以降、納付書が届き、普通徴収であれば6月・8月・10月・翌年1月の4回に分けて納めます。分納や給与天引きも可能で、窓口にお問い合わせいただくとご案内できます。

税理士と連携することで、取得費や譲渡費用の漏れを防ぎ、取得費が不明な場合の概算取得費の活用判断や特別控除の適用可否なども丁寧に確認できます。地域密着の不動産屋として、税理士とともに、お客様の「わかりやすく安心できる」税務サポートを心を込めてご提供します。

印紙税や登録免許税など、売却時に発生するその他の税金

不動産売却時には、所得税や住民税のほかに、契約書や登記手続きに関わる税金として「印紙税」と「登録免許税」が発生します。ここでは、名古屋市においても適用されるこれらの税について、わかりやすくご説明いたします。

まず、印紙税とは、売買契約などの課税文書を作成した際に収入印紙を貼って納税する仕組みです。

不動産売買契約書では、契約金額に応じて印紙税額が定められており、令和９年３月３１日までは軽減税率が適用されます。たとえば、記載金額が１,０００万円を超え５,０００万円以下の場合、軽減後は１万円、５,０００万円超で１億円以下の場合は３万円となります。このように、表示金額によって必要な印紙税額をあらかじめ把握できるため、安心してご準備いただけます。

次に、登録免許税は登記手続きに伴って法務局へ納める税金です。売却による所有権の移転登記の場合、不動産の課税標準（評価額）に２％が税率として適用されます。たとえば、評価額が５００万円の土地であれば、１０万円の登録免許税が必要となります。こうした手続きは司法書士と連携することで、丁寧かつ正確に進められます。司法書士のご紹介も無料でおこなっておりますので、何でもご相談下さい。

支払いのタイミングとしては、印紙税は契約書を交わす際に収入印紙を貼って消印することで納めたとみなされます。消印がない場合には過怠税が課されることもあるため、必ず忘れずに対応いたします。登録免許税は登記申請時に納付しますので、司法書士と連携して安心して手続きを進められる体制を整えております。

このように、印紙税や登録免許税といった諸税の準備・手続きも、地域に根ざして親切丁寧に対応できるよう、不動産会社としてしっかりサポートいたします。詳細や個別のご相談についてはいつでもお気軽にお問い合せください。

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税理士と連携した地域密着・親切丁寧な不動産売却における税務サポートの流れ

名古屋市内で地域に根ざした名古屋　空き家・相続不動産売却センターが、税理士と一緒にご提供する税務サポートの流れは、以下のように進みます。

まずは「売却の相談」段階から税理士を交えて、譲渡所得や控除制度などを早めに把握できます。

不動産会社と税理士が情報を共有することで、売却価格や資金計画の見通しが立てやすくなります。例として、不動産売却を検討し始めた段階で税理士へ相談することで、税負担の見積りや節税の可能性を事前に把握でき、安心につながります 。

次に、売却価格の設定や資金計画の際には、譲渡所得の計算式（売却価格から取得費・譲渡費用を差し引く）を丁寧に確認し、税理士が正確に算出します 。税理士の視点で、3000万円の特別控除など、利用できる税の特例についても判断いただけます 。

さらに、売却後には確定申告と納税手続きが必要ですが、税理士が譲渡所得の申告、必要書類の整備、計算の誤り防止に至るまで、しっかりとフォローいたします 。税理士と連携することで、納税時期や内容の不安を解消し、手続きの漏れやトラブルを回避できます。

このように、地域に密着した不動産会社と税理士が一体となって、相談から申告・納税までを親切丁寧に支援いたします。不安な税務対応も、お気軽にご相談いただけます。

まとめ

名古屋市で不動産を売却する際には、所得税や住民税など多岐にわたる税金についてしっかり理解しておくことが大切です。特に税金の仕組みや計算方法は難解に感じられることもありますが、地域に根差した不動産会社と税理士が連携することで、初めての方でも安心して手続きを進められます。また、印紙税や登録免許税などの費用も見落としやすいポイントです。専門家の丁寧なサポートを活用し、納得のいく売却を実現しましょう。疑問や不安は、いつでもご相談ください。

名古屋市西区・中村区・北区・北名古屋市の不動産については不動産の専門家名古屋　空き家・相続不動産売却センターにご相談ください！！各専門家と連携しスムーズな売却プランをご提案致します。

早期のご売却希望や、ご近所に知られずに売却したい方には、当社での物件買取もおこなっておりますので疑問や不安があれば、ぜひお気軽にご相談ください。

この記事の執筆者

このブログの担当者 
天野 勝浩

◇名古屋市西区在住　業界歴13年
◇保有資格:宅地建物取引士・相続診断士・空き家マイスター・不動産キャリアパーソン

空き家の処分や相続案件を多くご相談いただいている

名古屋市西区の不動産会社です。

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